Пенсионный рынок России оживляется и обрастает новыми предложениями. И речь сейчас не только о ПДС, но и о специальных корпоративных программ. А это реально выгодно? Эксперт Финтолка Антон Рожков объясняет, как работают корпоративные пенсионные программы и почему на них надо обращать внимание при оформлении на работу.

Что такое корпоративные пенсионные программы

Если коротко и честно: корпоративные пенсионные программы — это продукт, который предлагается негосударственными пенсионными фондами (НПФ) бизнесу ради поощрения персонала. Различия между программами зависят не только от фондов, но и от индивидуальных условий, которые ставят перед НПФ конкретные компании.

Виды корпоративных пенсионных программ

Как правило, вариантов всего три:

• когда взносы на пенсию сотрудников делает исключительно компания;
• когда отчисления производятся бизнесом и персоналом вместе;
• отчисления на пенсию происходят только в пользу особо ценных сотрудников.

Стоит отметить, что названия программ в разных НПФ могут не совпадать, хотя смысл от этого меняться не будет. Например, в фонде Сбербанка они имеют названия «Базовая», «Паритетная» и «Привилегия». В НПФ «Оборонно-промышленный фонд им В. В. Ливанова» названия другие: «Базовая», «Стандартная» и «Расширенная». Чаще всего совпадает наименования первой программы. Однако две другие по смыслу также мало отличаются. Изменения носят скорее рекламный характер: дескать, у нас уникальные условия.

А что же предлагается в каждом конкретном случае?

Что предлагают программы

К сожалению, большинство НПФ любят описывать корпоративные пенсионные программы лишь общими фразами. А для того, чтобы получить конкретную информацию, необходимо пройти консультацию непосредственно у сотрудников НПФ. Однако кое-что нам удалось узнать.

Разберем типичного представителя современных фондов, НПФ «Газфонд», и его программы. Итого шесть и они называются схемами: №№1, 2, 3, 5, 6 и 7. Да, 4-я выпала в неизвестном направлении.

Первая и седьмая схемы предназначены исключительно для сотрудников ПАО «Газпром» и дочерних организаций. Основное отличие: по схеме № 1 выплаты осуществляются пожизненно, а по схеме № 7 период может быть установлен работником самостоятельно, но не менее чем на десять лет. Размер взносов фондом устанавливает самостоятельно в обоих случаях.

Схемы № 2, 3, 5 и 6 предназначены для всех желающих. Для первых трех сразу четко установлен минимальный взнос на одного работника в год — не менее 12 000 рублей. Для № 6 — определяется индивидуально. Схема № 2 хороша тем, что можно выбрать срок выплаты пенсии (но он все равно не должен быть меньше пяти лет). Преимуществом схемы № 3 является свободный выбор участником размера пенсии. Схемы № 5 и № 6 гарантируют пожизненное получение выплат.

Причем, если вы используете схемы № 2, № 3 и № 5, то их можно будет сменить. А вот со схемой № 6 этого сделать не получиться. По схемам № 2, № 3 и № 5 отчисления зачисляются на пенсионные счета работников. По схеме № 6 зачисление будет идти на солидарный счет.

Так почему же НПФ любят скрывать подобную конкретику? Тут что, есть подвох?!

Что скрывают НПФ

На самом деле особой загадки нет. НПФ показывают, что имеют хоть какие-то корпоративные пенсионные программы, завлекая клиентов, чаще всего юрлица. А расписывать публично подробные условия — дело достаточно бесполезное. У конкретного бизнеса, даже если он государственный, есть свои специфические особенности: от размера компании до финансовых показателей и специфики деятельности. Собственно, именно поэтому менеджеры НПФ любят сами выяснить все подробности при личном общении — и предложить условия.

На самом деле и тот же «Газфонд» готов раскрывать все-все подробности только при приватной консультации. Общие данные: минимальный взнос — 12 000 рублей в год на сотрудника. Скудно. И, если серьезно, — когда вы — организация, готовая предлагать сотрудникам корпоративный пенсионный план, вряд ли станете отчислять всего 1 000 рублей в месяц. Эдак копить можно лет двести.

А кому вообще нужны такие продукты? Сами фондам? Работникам? Бизнесу?

Зачем фондам нужны корпоративные пенсионные программы

НПФ стараются привлечь как можно больше денег вкладчиков, предлагая как можно больше продуктов. Корпоративные пенсионные программы — это просто один из вариантов. Если конкретный НПФ не имеет таких продуктов в 2024 году, то он просто не выдержит конкуренцию, ведь рынок продолжает расти. Иметь большого якорного клиента, — крупную компанию, — любая оказывающая b2b-услуги контора — будет рада.

Чем корпоративные пенсионные программы выгодны работникам

Любой человек ищет место, где условия получше. Это только на первый взгляд все эти пенсионные корпоративные программы — не первое, на что соискатели обращают внимание. Когда просто платят побольше — уже недостаточно. Корпоративная пенсия, как и корпоративный ДМС (договор добровольного медстрахования) — точно лучше, чем ничего. Плюс, такие взносы не входят в базу по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Плюс, инвестиции в даже такие консервативные инструменты как ОФЗ, куда активно вкладываются НПФ, способны принести выгоду в сравнении с хранением денег под подушкой.

Значение корпоративных пенсионных программ для бизнеса

Первый плюс для организаций — мотивация сотрудников. И в момент найма, и для закрепления ценного работника в штате. Выгода: можно заставить персонал лучше выполнять задачи, старожилов — делиться знаниями с новыми кадрами (да, есть и такие условия у пенсионных программ). Более выгодные условия корпоративной пенсии предлагаются особо ценным профессионалам, — чтобы те не ушли к конкурентам.

Второй плюс — налоговые льготы. Во-первых, отчисления на корпоративную пенсию уменьшают базу по налогу на прибыль. Правда, только, если они не превышают 12 % фонда оплаты труда. Во-вторых, отчисления не облагаются взносами в Социальный фонд России (СФР) и Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). Если бы работодатель выбрал официальное повышение заработной платы, то ему пришлось бы платить взносы.

А любому ли бизнесу подойдет корпоративная пенсионная программа?

Так кому лучше всего подойдет корпоративная пенсионная программа

Крупным компаниям с большим штатом работников. Стартапы? Их первоочередная задача — выйти на самоокупаемость. ИП? У них мало сотрудников, почти всю работу приходится исполнять самому, либо при помощи двух-трех соратников-энтузиастов. Тут хватит персональных пенсионных планов.

Итак, о собственной корпоративной пенсионной программе может задуматься только организация, у которой уже есть деньги и которая генерирует прибыль в достаточно размере. Работаете в такой компании? Настойчиво поинтересуйтесь: какие способы помочь накопить она предлагает.

Вывод

Итого: корпоративные пенсионные программы — хороший инструмент и для работодателя, и для сотрудников. НПФ получают дополнительные активы для вложений, бизнес может сохранить ценных сотрудников, мотивируя на новые свершения, а также уменьшить себе налог на прибыль. Даже если вы считаете себя не таким уж ценным сотрудником — проверьте в бухгалтерии или отделе кадров: вдруг работодатель на самом деле готов предложить вам приемлемый план копить на старость?