Пенсия.PRO
Помогаем Вам попасть в лучшее будущее
Пенсионный рынок России оживляется и обрастает новыми предложениями. И речь сейчас не только о ПДС, но и о специальных корпоративных программ. А это реально выгодно? Эксперт Финтолка Антон Рожков объясняет, как работают корпоративные пенсионные программы и почему на них надо обращать внимание при оформлении на работу.
Содержание
Если коротко и честно: корпоративные пенсионные программы — это продукт, который предлагается негосударственными пенсионными фондами (НПФ) бизнесу ради поощрения персонала. Различия между программами зависят не только от фондов, но и от индивидуальных условий, которые ставят перед НПФ конкретные компании.
Как правило, вариантов всего три:
Стоит отметить, что названия программ в разных НПФ могут не совпадать, хотя смысл от этого меняться не будет. Например, в фонде Сбербанка они имеют названия «Базовая», «Паритетная» и «Привилегия». В НПФ «Оборонно-промышленный фонд им В. В. Ливанова» названия другие: «Базовая», «Стандартная» и «Расширенная». Чаще всего совпадает наименования первой программы. Однако две другие по смыслу также мало отличаются. Изменения носят скорее рекламный характер: дескать, у нас уникальные условия.
А что же предлагается в каждом конкретном случае?
К сожалению, большинство НПФ любят описывать корпоративные пенсионные программы лишь общими фразами. А для того, чтобы получить конкретную информацию, необходимо пройти консультацию непосредственно у сотрудников НПФ. Однако кое-что нам удалось узнать.
Разберем типичного представителя современных фондов, НПФ «Газфонд», и его программы. Итого шесть и они называются схемами: №№1, 2, 3, 5, 6 и 7. Да, 4-я выпала в неизвестном направлении.
Первая и седьмая схемы предназначены исключительно для сотрудников ПАО «Газпром» и дочерних организаций. Основное отличие: по схеме № 1 выплаты осуществляются пожизненно, а по схеме № 7 период может быть установлен работником самостоятельно, но не менее чем на десять лет. Размер взносов фондом устанавливает самостоятельно в обоих случаях.
Схемы № 2, 3, 5 и 6 предназначены для всех желающих. Для первых трех сразу четко установлен минимальный взнос на одного работника в год — не менее 12 000 рублей. Для № 6 — определяется индивидуально. Схема № 2 хороша тем, что можно выбрать срок выплаты пенсии (но он все равно не должен быть меньше пяти лет). Преимуществом схемы № 3 является свободный выбор участником размера пенсии. Схемы № 5 и № 6 гарантируют пожизненное получение выплат.
Причем, если вы используете схемы № 2, № 3 и № 5, то их можно будет сменить. А вот со схемой № 6 этого сделать не получиться. По схемам № 2, № 3 и № 5 отчисления зачисляются на пенсионные счета работников. По схеме № 6 зачисление будет идти на солидарный счет.
Так почему же НПФ любят скрывать подобную конкретику? Тут что, есть подвох?!
На самом деле особой загадки нет. НПФ показывают, что имеют хоть какие-то корпоративные пенсионные программы, завлекая клиентов, чаще всего юрлица. А расписывать публично подробные условия — дело достаточно бесполезное. У конкретного бизнеса, даже если он государственный, есть свои специфические особенности: от размера компании до финансовых показателей и специфики деятельности. Собственно, именно поэтому менеджеры НПФ любят сами выяснить все подробности при личном общении — и предложить условия.
На самом деле и тот же «Газфонд» готов раскрывать все-все подробности только при приватной консультации. Общие данные: минимальный взнос — 12 000 рублей в год на сотрудника. Скудно. И, если серьезно, — когда вы — организация, готовая предлагать сотрудникам корпоративный пенсионный план, вряд ли станете отчислять всего 1 000 рублей в месяц. Эдак копить можно лет двести.
А кому вообще нужны такие продукты? Сами фондам? Работникам? Бизнесу?
НПФ стараются привлечь как можно больше денег вкладчиков, предлагая как можно больше продуктов. Корпоративные пенсионные программы — это просто один из вариантов. Если конкретный НПФ не имеет таких продуктов в 2024 году, то он просто не выдержит конкуренцию, ведь рынок продолжает расти. Иметь большого якорного клиента, — крупную компанию, — любая оказывающая b2b-услуги контора — будет рада.
Любой человек ищет место, где условия получше. Это только на первый взгляд все эти пенсионные корпоративные программы — не первое, на что соискатели обращают внимание. Когда просто платят побольше — уже недостаточно. Корпоративная пенсия, как и корпоративный ДМС (договор добровольного медстрахования) — точно лучше, чем ничего. Плюс, такие взносы не входят в базу по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Плюс, инвестиции в даже такие консервативные инструменты как ОФЗ, куда активно вкладываются НПФ, способны принести выгоду в сравнении с хранением денег под подушкой.
Первый плюс для организаций — мотивация сотрудников. И в момент найма, и для закрепления ценного работника в штате. Выгода: можно заставить персонал лучше выполнять задачи, старожилов — делиться знаниями с новыми кадрами (да, есть и такие условия у пенсионных программ). Более выгодные условия корпоративной пенсии предлагаются особо ценным профессионалам, — чтобы те не ушли к конкурентам.
Второй плюс — налоговые льготы. Во-первых, отчисления на корпоративную пенсию уменьшают базу по налогу на прибыль. Правда, только, если они не превышают 12 % фонда оплаты труда. Во-вторых, отчисления не облагаются взносами в Социальный фонд России (СФР) и Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). Если бы работодатель выбрал официальное повышение заработной платы, то ему пришлось бы платить взносы.
А любому ли бизнесу подойдет корпоративная пенсионная программа?
Крупным компаниям с большим штатом работников. Стартапы? Их первоочередная задача — выйти на самоокупаемость. ИП? У них мало сотрудников, почти всю работу приходится исполнять самому, либо при помощи двух-трех соратников-энтузиастов. Тут хватит персональных пенсионных планов.
Итак, о собственной корпоративной пенсионной программе может задуматься только организация, у которой уже есть деньги и которая генерирует прибыль в достаточно размере. Работаете в такой компании? Настойчиво поинтересуйтесь: какие способы помочь накопить она предлагает.
Итого: корпоративные пенсионные программы — хороший инструмент и для работодателя, и для сотрудников. НПФ получают дополнительные активы для вложений, бизнес может сохранить ценных сотрудников, мотивируя на новые свершения, а также уменьшить себе налог на прибыль. Даже если вы считаете себя не таким уж ценным сотрудником — проверьте в бухгалтерии или отделе кадров: вдруг работодатель на самом деле готов предложить вам приемлемый план копить на старость?
Мы используем файлы Cookies
При посещении сайта осуществляется обработка Cookies-файлов. Порядок и условия обработки, способ запрета такой обработки описаны в Политике конфиденциальности
