ИИС задвоился? Вот чего надо делать, чтобы сохранить налоговый вычет

7650
ИИС задвоился? Вот чего надо делать, чтобы сохранить налоговый вычет
telegram
Бесконечный розыгрыш бумажных книг в нашем Телеграм канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.

В 2022 году у многих инвесторов не по их собственной воле оказались открытыми сразу два индивидуальных инвестиционных счета. Но ведь по закону так нельзя, под угрозой главная причина заводить ИИС — налоговый вычет! Проблема в том, что попавшие под санкции брокеры (вроде Сбера, ВТБ или Тинькофф Банка) начали переводить часть клиентских активов к другим, неподсанкционным брокерам. Что делать инвесторам в такой ситуации? Как не потерять право на вычет и не нарваться на штрафы от налоговой? Финтолк объясняет.

Почему произошло задвоение

Весной 2022 года в отношении российских брокеров: «ВТБ Мои Инвестиции», «Открытие Инвестиции», «ПСБ Инвестиции», «Совком Брокер», «Альфа-Инвестиции», «СберИнвестции» были введены западные санкции, которые ограничили российским клиентам доступ к иностранным активам.

Чтобы избежать тотальной заморозки, брокеры решили вывести из-под финансового удара своих клиентов и перевести их иностранные активы к другим брокерам, чтобы избежать процесс блокировки.

Но в итоге, зарубежные ценные бумаги оказались все равно заморожены, так как санкции были наложены на сам Национальный расчетный депозитарий (НРД), который ведет учет, хранение и перевод активов абсолютно всех российских инвесторов.

Почему произошло задвоение

Получается, что раскол ИИС и брокерских счетов оказался бессмысленным, так как активы россиян все равно остались заморожены.

Имели ли брокеры право разбивать портфели инвесторов? Центробанк России пояснил, что имели. Эти организации имеют право на перевод активов даже без согласия клиента, если это нужно для снижения санкционного давления.

Каким образом образовалось два ИИС\брокерских счета? При переводе иностранных ценных бумаг клиента между брокерами могло оказаться, что инвестору открывали дополнительно уже второй ИИС — в новой компании, при наличии открытого первого счета, поясняет специалист департамента стратегических исследований Total Research Николай Вавилов.

Можно же было полностью закрыть ИИС/ брокерский счет и перевести все активы неподсанкционному брокеру? Вполне вероятно, что сами брокеры не ожидали такого жесткого санкционного давления и действовали по ситуации, в надежде, что это лишь временная мера. Да и кто в здравом уме захочет полностью передавать своих клиентов в руки конкурентов? Но это лишь домыслы. Брокеры на данный вопрос редакции не ответили.

Чем опасно задвоение

Но ладно с брокерским счетом, их можно иметь неограниченное количество, а вот ИИС у инвестора должен быть только один!

Согласно налоговому законодательству РФ, инвестор может иметь только один ИИС для получения налогового вычета от государства. Через 30 дней после открытия второго ИИС инвестор должен лишиться налоговых льгот по первому индивидуальному инвестиционному счету.

То есть налоговая инспекция может отказать в вычете, независимо от его типа, если действуют два договора на ИИС. Причина открытия второго счета не важна, а важен сам факт «задвоения». Также значения не имеет, совершались сделки по второму счету или он оставался пустым. Если не соблюдается договор на ведение одного ИИС, при наличии второго ИИС налоговые вычеты не предоставляются ни по первому, ни по второму счету.

Вдобавок если инвестор профукал такой важный момент и совершил со вторым ИИС операции, а ко всему прочему по первому ИИС ранее получил налоговый вычет, то можно сразу копать себе могилу налоговая может влепить пени. Там очень сложный расчет, здесь можно посмотреть, во сколько это может обойтись.

А вот если инвестор не признаёт вины, тогда помимо пеней (если инвестор применил налоговый вычет по ИИС типа А), он через 30 дней с момента обнаружения двух ИИС потеряет право на вычет и по первому, и по второму счету. Для дальнейшего получения налоговых вычетов от государства инвестору нужно закрыть оба счета и открыть новый ИИС.

Что делать инвесторам

Но государство немного облегчило задачу инвесторам. 28 декабря 2022 года вступил в силу закон, частично решающий проблему с «двойными ИИС»: правило о закрытии старого счета в течение 30 дней не распространяется на случаи перевода иностранных активов в связи с санкциями. Норма действует в отношении переводов, совершенных после 24 февраля и до 28 декабря 2022 года.

Также можно спокойно выдохнуть тем, чьи активы были переведены в другой депозитарий без открытия ИИС у другого брокера или управляющей компании. Согласно закону, это не влечет прекращение договора на ведение ИИС.

Вдобавок ЦБ дал разъяснение, чего именно надо было сделать инвесторам, у кого был открыт второй инвестсчет после 24 февраля 2022 года:

ИИС задвоился: как не потерять налоговый вычет - изображение 849

К сожалению, 28 января 2023 года уже прошло, поэтому аналитик Freedom Finance Global Владимир Чернов от греха подальше советует каждому инвестору выяснить: не открыто ли у него по-прежнему два ИИС. Тогда проблем не будет. А далее, если все-таки произошло задвоение, стоит обратиться в налоговую службу и описать ситуацию.

Важное условие: по второму ИИС не должно быть произведено ни одной операции.

Владимир Чернов, аналитик Freedom Finance Global

Владимир Чернов, аналитик Freedom Finance Global:

— Так как такое явление может быть массовым, возможно в налоговой к нему уже подготовились и создали шаблон для заявления, а также решили, как технически исправлять данную ситуацию.

Как закрыть ИИС и сохранить право на вычет

Инвестор не теряет права на налоговый вычет только в том случае, если:

  • со старого ИИС будут переведены все ценные бумаги на новый в течение 30 дней;
  • старый ИИС существует больше трех лет.

Если перевести активы на брокерский счет или инвестор владеет ИИС менее трех лет, право на вычет теряется.

Какой порядок действий должен совершить инвестор, чтобы перевести активы со старого ИИС на новый, можно посмотреть на картинке.

Как закрыть ИИС и сохранить право на вычет

Порядок действий от брокера к брокеру может несущественно меняться. Могут понадобиться следующие документы:

  1. Договор со старым брокером на оказание услуг.
  2. Реквизиты старого депозитария.
  3. Справка о закрытии счета, выдаваемая после вывода денег.
  4. Выписка о стоимости, по которой приобретались активы на счету.
  5. Брокерский отчет, который подтверждает факт владения бумагами и отражает события, происходившие с момента покупки.
  6. Реквизиты нового депозитария.

Обратите внимание, что некоторые документы брокер предоставляет за отдельную плату.

Когда придет время получить налоговый вычет по новому ИИС, инвестору потребуется предъявить налоговой в справке 3-НДФЛ платежные поручения или отчеты брокера, показывающие пополнения ИИС, а также копии договоров с обеими брокерскими компаниями.

хомяки Жора Капустин и Семен Семенович
ИИС задвоился: как не потерять налоговый вычет
0 комментариев
ИИС задвоился? Вот чего надо делать, чтобы сохранить налоговый вычет
0 / 2000
Войдите, чтобы отправить комментарий
Авторизуясь на сайте указанным способом, вы даете согласие на обработку персональных данных
Показать еще...


Кнопка вверх
Авторизация
Авторизуясь на сайте указанным способом, вы даете согласие на обработку персональных данных
cross Мы используем файлы Cookies При посещении сайта осуществляется обработка Cookies-файлов. Порядок и условия обработки, способ запрета такой обработки описаны в Политике конфиденциальности cross