деньги с крыльями
Тратишь больше, чем зарабатываешь? Отучим на курсе «Антикризис»
Подробнее
USD
91.31
Доллар США
+0.42
EUR
98.64
Евро
+0.06
CNY
12.63
Китайский юань
+0.06
GEL
34.14
Грузинский лари
-0.44
KZT
20.13
100 Казахстанских тенге
-0.34

Все льготы для малого бизнеса: реально доступные в 2023 году госпомощь и субсидии

5293
Все льготы для малого бизнеса: реально доступные в 2023 году госпомощь и субсидии
telegram
РАЗДАЕМ КНИГИ нашим подписчикам каждую неделю в Телеграм-канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.
Автор:

На 2023 год правительство сохранило малому и среднему бизнесу часть мер поддержки вроде кредитных каникул до 31 декабря. А также запустило новые. Какие именно льготы и субсидии сейчас доступны и как их получить? Читателям Финтолка объясняет руководитель «Первой Экспертной Бухгалтерии» Анастасия Южанина.

Активную поддержку малого бизнеса правительство запустило в начале пандемии. В 2022 году список мер расширился: появились субсидии работодателям, отсрочка по страховым взносам, налоговые и кредитные каникулы, компенсации за комиссии СБП и мораторий на проверки.

В 2023 году часть мер поддержки сохранилась, плюс появились новые. Но часто компании, которые приходят на бухгалтерское обслуживание, даже не знают, что могут получить льготу и сократить расходы на налоги или, например, получить компенсацию за молодых работников. Мы в «Первой Экспертной Бухгалтерии» помогаем предпринимателям по всей России получать льготы. Чтобы вы не упустили все возможности для своего бизнеса, мы составили этот гид — кто и как может воспользоваться господдержкой.

Гранты и субсидии для малого и среднего бизнеса

Грант для бизнес-молодежи

ИП в возрасте до 25 лет могут получить от 100 000 до 500 000 рублей на развитие бизнеса, либо до 1 млн, если соберутся вести деятельность в Арктике. Молодые учредители с долей от 50 % в организации тоже могут получить грант.

Есть три условия:

  1. У вас не должно быть больше 1000 рублей долгов по налогам или взносам.
  2. Вы должны пройти бесплатное обучение в центре «Мой бизнес» или «Корпорации МСП» и получить сертификат.
  3. Нужно вложить свои деньги — оплатить не менее 25 % стоимости того, на что приобретаете грант.

Грант можно потратить на закупку ПО, оборудования и сырья, продвижение в СМИ, паушальный платеж, аренду и ремонт, оплату ЖКХ и связи, переоборудование транспорта, оплату первых взносов по договорам.

Грантом нельзя оплатить налоги, сборы и проценты по кредиту, а также покупку личной недвижимости и автомобиля.

Как получить? Получить грант можно в том регионе, где вы зарегистрированы как ИП или юрлицо. Заявку на грант следует подать в главное экономическое ведомство региона, оно может называться по-разному: министерством экономики, экономического развития, экономики и торговли.

Москва в этой программе не участвует. Для столичных ИП и юрлиц есть отдельные субсидии по видам деятельности (СМИ и медиа, каршеринг и такси, медицина и образование), а также больше десяти грантовых программ: например, гранты на создание сетей быстрого питания или импортозамещающего производства.

Субсидия за молодежь в штате

Работодатели, которые в 2023 году взяли на работу сотрудников в возрасте до 30 лет, могут получить хорошую субсидию за каждого молодого работника: 3 МРОТ, увеличенные на районный коэффициент и сумму страховых взносов.

Кого нужно взять на работу:

  • выпускников колледжей и вузов без опыта работы;
  • молодых людей без среднего профессионального или высшего образования;
  • инвалидов и детей-сирот;
  • молодых родителей, у которых есть дети до 18 лет;
  • безработных или тех, кто находится под риском увольнения.

Как получить? За субсидией нужно лично обратиться в центр занятости или через кабинет на портале «Работа России» — вам подберут специалистов под вакансии. Затем направьте заявление в Фонд социального страхования, который выплачивает субсидии.

Выплату будете получать в три этапа: через месяц после трудоустройства сотрудника, потом через три месяца, а последнюю часть — через шесть месяцев.

Налоговые льготы для бизнеса

Налоговые каникулы для новых ИП

Если вы впервые регистрируете ИП и собираетесь оказывать бытовые услуги, работать в производстве, науке или в социальной сфере, то имеете право первые два налоговых периода использовать нулевую ставку налога. Для этого кроме сферы деятельности важно выбрать одну из двух систем налогообложения — УСН (упрощенная система налогообложения) или ПСН (патентная система налогообложения).

Важно помнить: такие каникулы не освобождают ИП от других налогов и страховых взносов, а по итогам 2023 года все равно придется сдавать отчет по УСН, только с указанием нулевой ставки.

У каждого региона свой список видов деятельности, которые могут получить льготу и свои требования к численности работников и предельному размеру доходов.

Как получить? Если вы на регистрируете ИП на ПСН, заявите право на применение нулевой ставки при подаче заявления на патент. Если выбрали УСН — подайте в налоговую заявление о применении упрощенки, а нулевую ставку укажите в годовой декларации.

Освобождение от НДС

Юрлица и ИП освобождаются от налога, если выручка за три предыдущих месяца не больше 2 млн рублей (не считая НДС). Минфин говорит, что выручка может быть равна нулю, но этот вопрос лучше уточнить в своей ФНС. Льгота доступна тем, кто зарегистрирован не менее трех месяцев, включая месяц регистрации. Например, если вы оформили ИП в середине апреля, то получить освобождение сможете с 1 июля.

У льготы есть два важных момента: она не распространяется на подакцизные товары и действует только на экспорт. Освобождение работает 12 месяцев, после от него можно отказаться или продлить. Но если выручка превысит 2 млн или начнете продавать подакцизные товары, не разделяя учет, — вы утратите право на льготу.

Как получить? Для освобождения от НДС подайте в инспекцию уведомление об использовании права на льготу и приложите подтверждающие документы: выписки из бухгалтерского баланса, счета-фактуры и учетные книги. Сделать это нужно до 20 числа того месяца, с которого хотите применять льготу.

Пониженные ставки НДС: 0 %-10 %

Остается в силе ставка 0 %, которая действует до 30 июня 2027 для гостиниц, отелей, кемпингов и прочих туристических мест временного проживания или развлечений (горнолыжные и спортивные комплексы, аквапарки и яхт-клубы), в том числе если они введены в эксплуатацию после января 2022 года. Если гостиница новая или после реконструкции — пятилетний срок считается с момента ввода в эксплуатацию.

Как получить? Чтобы получить льготу, нужно предоставить ФНС три документа: отчет о доходах от оказания услуг, документ о вводе в эксплуатацию объекта и договор на аренду или управление объектом.

Ставку 10 % в 2023 году можно применять при импорте и реализации еды, книг и периодики, детских и медтоваров, а также при внутренних пассажирских и грузовых авиаперевозках.

Как получить? Чтобы применять пониженную ставку, убедитесь:

  • что вы имеете на это право: для этого посмотрите код товаров в Общероссийском классификаторе продукции (ОКП) и сравните его с кодом товаров в статье 164 Налогового кодекса;
  • что у вас есть документы, чтобы обосновать применение пониженной ставки НДС: технические условия, если продукция производится не по ГОСТу, декларация о соответствии или сертификат соответствия;
  • что в каждом документе у вас правильный код товара, тот, который вы нашли в ОКП.

Банковская поддержка малого бизнеса

Кредитные каникулы для МСП

31 марта эта мера господдержки закончилась, но в апреле правительство решило ее продлить до конца 2023 года. Каникулы действуют для кредитных договоров, которые малый и средний бизнес заключил до 1 марта 2022 года. Организации могут полностью заморозить платежи на срок до полугода, а ИП — уменьшить размер ежемесячного платежа.

Эта льгота доступна не всем, а только тем компаниям, чьи ОКВЭД есть в списке пострадавших отраслей экономики. В перечне более 70 сфер деятельности: общепит и сельское хозяйство, туризм и гостиничный бизнес, оптовая и розничная торговля, образование и здравоохранение. Полный список смотрите в постановлении правительства № 337.

Как получить? Обратитесь в выдававший кредит банк с заявлением об отсрочке. Но перед этим убедитесь, что:

  • ваша компания есть в реестре МСП, а основной ОКВЭД есть в льготном списке;
  • кредитный договор вы заключили до 1 марта 2022 года;
  • размер займа не превышает 350 000 рублей, если у вас ИП.

Программа «1764»

Если ваш бизнес есть в Едином реестре малых и средних предприятий, вы можете взять кредит от 500 000 до 2 млрд рублей на покупку оборудования и сырья, зарплаты сотрудникам и другие цели.

Главное — вести деятельность в одной из этих отраслей: торговле, сельском хозяйстве, туризме, медицине, образовании, общепите, обрабатывающей промышленности. А также предоставлять бытовые услуги или заниматься наукой-техникой. Получить кредит можно по основному и дополнительным ОКВЭД.

Сроки до трех и десяти лет, а ставки 2,75 % – 3,5 % годовых. Кредит выдают 49 банков. Подробные условия можно посмотреть на сайте программы.

Как получить? Проверьте несколько условий:

  • за прошлый год ваша выручка не более 2 млрд рублей, а в штате у вас не более 250 человек;
  • у вас вообще нет долгов по зарплате, а по налогам и сборам долг не больше 50 тыс. Рублей;
  • вы не проходите процедуру банкротства.

Затем запросить у банка, какие документы нужны, и собрать пакет. Будьте готовы предоставить финансовую или налоговую отчетность, а также справку об отсутствии долгов.

Компенсация за оплату СБП

До конца 2023 года малый и средний бизнес может вернуть комиссию, которую удерживали банки за платежи через Систему быстрых платежей в течение прошлого года. Всего на компенсации выделено 500 млн рублей.

Как получить? Главное — убедиться, что вы проводили платежи через СБП. Больше ничего делать не нужно — возврат вам придет автоматически. Каждый месяц банки передают данные в Минэкономразвития. Министерство в течение 20 рабочих дней выделяет им субсидию, которую банки должны перечислить компаниям за пять рабочих дней. 

Больше подробностей о предстоящих льготах можно узнать из дорожной карты по поддержке бизнеса в 2023-2024 году, которую опубликовал Банк России на своем сайте.

Меньше контроля и штрафов

Отмена проверок, но не всех

В России до 2030 года будет действовать мораторий на все плановые неналоговые проверки. Это проверки МЧС, Роспотребнадзора, Роскомнадзора, Росстандарта, Россавиации и других надзорных ведомств. Если ваш бизнес относится к категориям высокого риска или деятельность попадает под лицензионный контроль или госнадзор — вас проверят по плану.

На внеплановые проверки мораторий не действует. Например, если сотрудник пожаловался в трудинспекцию, что вы задерживаете зарплату — ждите проверку.

Или если вас привлекали к административной ответственности за последние три года, или вы не выполнили требования контролирующих органов, или вашу деятельность приостановили — ждите в гости ФНС.

Ну и конечно, если вы работаете с нарушениями, то повышаете риск налоговой проверки, например:

  • выводите деньги через ИП-управляющего или беспроцентные займы;
  • заключаете сделки с сомнительными контрагентами и фирмами-однодневками;
  • переводите физлицам крупные суммы, которые физлица сразу обналичивают;
  • открываете новые юрлица, когда основная фирма приближается к лимиту по УСН.

Если же к вам пришли с проверкой без оснований, вы можете заявить об этом на портале Госуслуг.

Штрафы со скидкой 50 %

Малый и средний бизнес может платить штрафы со скидкой 50 % в первые 20 дней после того, как получил штраф по результатам проверки или за антимонопольные нарушения.

За некоторые правонарушения штраф придется заплатить в полном размере, например: за «злоупотребление свободой массовой информации», за недобросовестную конкуренцию, за незаконную выдачу потребкредитов или за вознаграждения от имени юрлица. Либо если вы нарушили миграционное и таможенное законодательства.

Как получить? Проверить, что ваша компания есть в Едином реестре малых и средних предприятий. Убедиться, что нарушение, за которое выписали штраф, не находится в черном списке. Для этого загляните в часть 1.3–3 статьи 32.2 КоАП РФ. Выплатить половину штрафа в течение 20 дней после назначения.

Если же на штраф за правонарушение нет скидки, но вы совершили его впервые и не причинили вреда жизни или здоровью человека, объектам культурного наследия, животным — имеете право заменить штраф на предупреждение по № 70-ФЗ. Но сделать это можно только через суд.

Льготы для IT-компаний

IT-компаниям доступно больше 20 видов господдержки, включая гранты, льготы по налогам и взносам, плюс мораторий на проверки. А для сотрудников — льготная ипотека и отсрочка от службы в армии. Основные меры поддержки IT-компаний:

  • нулевая ставка налога на прибыль и региональные пониженные ставки налога на УСН;
  • мораторий на все проверки, даже включая налоговые и валютные;
  • упрощенные госзакупки и наем иностранных сотрудников без разрешения на привлечение рабочей силы из-за рубежа;
  • гранты до 6 млрд рублей на разработку и внедрение цифровых продуктов.

Для некоторых льгот есть дополнительные условия:

  • нулевая ставка НДС для разработчиков — только если программный продукт есть в реестре отечественного ПО;
  • пониженный тариф страховых взносов 7,6 % — только если платите зарплаты выше МРОТ;
  • кредиты по ставке до 3 % — только если после выдачи кредита сохраните 85 % своего штата.

Как получить? Пройти аккредитацию в Минцифры и следить, чтобы доля профильной выручки (например, от разработки и продажи своего ПО) была минимум 70 % от всех доходов по итогу каждого квартала. Начать пользоваться льготами можно сразу после получения аккредитации.

хомяки Жора Капустин и Света Капустина
Все льготы для малого бизнеса: реально доступные в 2023 году госпомощь и субсидии
0 комментариев
Все льготы для малого бизнеса: реально доступные в 2023 году госпомощь и субсидии
0 / 2000
Войдите, чтобы отправить комментарий
Показать еще...


Секретный курс

Антикризис: живем, а не выживаем

Составляем личный финансовый план, разбираемся с налогами и кредитами, грамотно строим семейный бюджет

  • Поддерживаем в телеграм-чате
  • Учим экономить и зарабатывать
  • Помогаем быстро отдавать долги
  • Курс доступен в рассрочку
Кнопка вверх
Авторизация
cross Мы используем файлы Cookies При посещении сайта осуществляется обработка Cookies-файлов. Порядок и условия обработки, способ запрета такой обработки описаны в Политике конфиденциальности cross