«Конечно, им там, в Европе, хорошо, дороги ровные — вон какие. И налоги чуть не 50 % от зарплаты! Могут требовать, чего хотят. Деньги-то немаленькие! А мы всего 13 % платим. Так что можно и потерпеть», — как часто вы слышали такие рассуждения? А может, сами себе это говорили, подпрыгивая в машине на очередной яме?

Но подождите. Давайте внимательно посчитаем, сколько всего мы в России платим налогов — на примере вполне реального нашего сотрудника, хомяка и финансового консультанта Жоры Капустина.

Итак, Жора Капустин работает на Финтолке давно. Работа не пыльная — консультировать по финансовым вопросам и шутки шутить. Нам Жора нравится, поэтому платим мы ему 50 000 рублей в месяц. Конечно, Жора достоин большего! Но сделаем скидку на то, что он хомяк.

У Жоры транспортное колесо среднего класса и просторная семейная трехкомнатная клетка. Еще Жора любит хорошо покушать, немного выпить хорошего вина и одеться в брендовых магазинах среднего звена. Посмотрите, как он модно одет. Загляденье. Ну что, Жора, давай-ка решим, действительно ли кое-кому не хватает денег убрать за тобой, а заодно добавим перцу и снимем с тебя по одной вещи, стоимость которой приравняем к налоговым вычетам.

НДФЛ

Налог на доходы физических лиц. Это основной налог. Мы все о нем знаем, потому что на слуху. В нашей стране НДФЛ составляет 13 % и платится с любого дохода. Будь то работа в организации, преподавательская деятельность, сдача в аренду или продажа недвижимости или транспортного средства, выигрыши в лотерею и так далее. Да-да, Жора, «я пару раз зашел просто шутку пошутить» — тоже облагается.

Чтобы заплатить тебе 50 000 рублей, компания накидывает сверху 5 600 рублей. Вот тебе и минус твоя модная шляпа. Поехали дальше.

Пенсионный фонд

Отчисления в пенсионный фонд (Социальный фонд России), пожалуй, самые большие. Ведь после выхода на пенсию государству придется содержать вас достаточно долго. Или уже недостаточно долго? В общем, обеспечить вам достойную старость. Гарантия хорошей пенсии — это белая зарплата и большой трудовой стаж, ну или отдельный счет в банке, как это сделал Жора, ведь с его нервной работой совсем не факт, что он протянет до пенсии. Государственные органы настойчиво призывают работников не соглашаться на зарплату в конвертах, а иначе все, что они смогут вам обеспечить, — это целое ничего. Так что 22 % ваш работодатель отправляет все туда же — на благо общества, а Жора прощается с 11 000 рублей и своим новеньким ремнем.

ОМС

Налог на обязательное медицинское страхование составляет 5,1 %. За нас его платит также работодатель. Полис гарантирует бесплатное лечение, обязательный приезд скорой по любому вашему вопросу, посещение поликлиники, больничный в две недели после отдыха в Туапсе и прочее. Если вам вдруг решили отказать по какому-либо пункту — звоните в страховую, ведь 2 550 с зарплаты Жоры каждый месяц отправляется в государственную копилку, а это как раз классные туфли.

СФР

Еще один из главных налогов — налог в Фонд социального страхования (сейчас часть СФР, вместе с пенсионным). Именно этот фонд берет на себя основную часть нашей хорошей жизни. Материнские выплаты, обеспечение экономической стабильности и благосостояния граждан, развитие социалки, устранение последствий стихийных бедствий и еще много всего. Но при этом из всех налогов — он один из самых маленьких! Всего 2,9 % в копилку к собственному благосостоянию. Жора возмущен. Ведь если кошка скинет его клетку со стола, велика вероятность, что ему самому придется ее поднимать. Тем не менее твои великолепные штаны за 1 440 рублей тоже тебя покидают.

Налог на травматизм

В зависимости от опасности работы налог на травматизм может составлять от 0,2 до 8,5 %. Но так как Жора Капустин может на работе себя травмировать только сильным ударом ладони по лбу в момент обвала фондового рынка — возьмем минимальный. 100 рублей и пиджак отправляются в корзину.

Налог на имущество

Здесь у всех все очень индивидуально. Скажем только, что налог в 0,1 % платится с кадастровой стоимости. Жора приобрел себе прекрасную трехкомнатную клетку в новостройке и платит за нее 5 000 рублей в год. Ну и что, что она в ипотеку? Жора, пришло время галстука.

Транспортный налог

Мы также помним, что у Жоры есть очень неплохое транспортное колесо. Ничего особенного, но кондиционер, стабилизатор и мягкий ход. В общем, среднее такое колесо по средней цене. Для автовладельцев есть специальный калькулятор, где можно рассчитать стоимость своего налога. Для Жоры это 4 000 рублей. И это оставило Жору без рубашки. И вот тут начинаются вопросы. Транспортный налог идет на строительство дорог. Внимание, вопрос. А где дороги?

НДС в магазинах

Налогом на добавленную стоимость облагаются все товары, работы и услуги. Основная ставка 20 %. Есть еще 10 % — на медикаменты, например, и 0 % — но это редкость и нужны определенные документы. Так что ужин в кафе или продукты на рынке — абсолютно все облагается НДС. Есть вариант закупаться в дьюти фри, но это достаточно неудобно. Так что примерно 4 000 рублей в месяц и твои любимые носки покидают нас.

Акцизы

Акциз — это косвенный налог. Благодаря ему государство тоже пополняет свой бюджет. Акциз достигает половины, а иногда и 2/3 стоимости товара. Акцизом облагаются такие товары, как алкоголь, табакосодержащая продукция, бензин, дизельное топливо и многое другое. Жора катает на колесе достаточно часто, да еще и любит красненькое, так что посчитаем примерно 2 000 рублей. И нам остается только одно. Отдавай акцизы, Жора.

Вот так незатейливо из жориного кармана в карман государственный переходят приблизительно 27 523 рубля в месяц: чуть больше половины дохода!

Но происходит это незаметно, потому что на виду у нас только те самые 13 % НДФЛ. Еще 30,2 % за нас вроде как платит работодатель. На самом же деле НДФЛ тоже платит работодатель, ведь не сами же мы относим деньги в налоговую. Но только вычет НДФЛ нам показывают в документах:

«Вот, дорогой Жора, получаешь ты официально 55 600 рублей в месяц, но 5 600 идут в налоговую».

А ведь на зарплату одного лишь господина Капустина в бухгалтерии отложено 70 690 рублей. И только 50 из них отправляются Жоре на карточку.

Из-за этого нам и кажется, что в Европе налоги гораздо выше. Дело в том, что там (почти повсеместно) работодатель отражает в платежках ВСЕ перечисленные в счет работника налоги. В том числе и те, которые у нас «считать не принято». Поэтому мы часто думаем, что там налоги ого-го, а у нас — копейки. На самом деле цифры вполне сопоставимые.

Но и из оставшейся зарплаты Жора еще не раз пополнит государственную казну. Раз в год заплатит за квартиру, раз в год — за машину. И в каждый поход в магазин 20 % от чека также отправятся в налоговую. Можно считать, что каждый пятый поход в магазин или кафе — подарок налоговой.

Но не расстраивайтесь. В некоторых странах налоги гораздо выше. Меньше, чем в России, налоги платят в США (25–40 %), Южной Корее (26 %), Сингапуре (0–20 %), но у них и другие условия обеспечения населения. Так что трава, конечно, всегда зеленее, где нас нет. Но не бойтесь обращаться в ответственные органы, если вам что-то не по душе. Ведь вы платите за это налоги. А Жора отправляется домой заедать стресс.