Если родной человек умирает, близкие могут получить в наследство не только имущество и средства на счетах, но и пенсионные накопления. Это могут быть выплаты из страховой части пенсии, из накопительной части пенсии и из отчислений по индивидуальному пенсионному плану. Финтолк объясняет, как оформить выплаты.   

Страховая пенсия

Бывает несколько ситуаций, когда есть шанс получить средства умершего родственника.

Право получить текущую пенсию за уже оплаченный СФР месяц

Если человек умирает СФР прекращает выплаты страховой пенсии с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступила смерть. Если средства уже поступили на счет в текущем месяце, но не были получены в связи со смертью, деньги могут получить нетрудоспособные родственники, которые проживали вместе с умершим, или наследники по завещанию.

Обращаться нужно в СФР, МФЦ или через Госуслуги в течение шести месяцев после смерти пенсионера. Для подачи заявления потребуются документы о смерти и документы, которые подтверждают родство с умершим и совместное с ним проживание. Наследникам по завещанию – свидетельство о праве на наследство.

Право на оформление пенсии умершего, если она была выше

Супруга или супруг умершего могут получать пенсию кормильца, если она выше, чем их собственная. Но она может оказаться не такой, как получал умерший. Фиксированная выплата к страховой пенсии по случаю потери кормильца на 50 % меньше, чем к пенсии по старости. Поэтому овдовевший супруг может получить пенсию не в том размере, что была у его мужа (жены). Доплат к пенсии также не будет: при достижении 80 лет, за сельский или северный стаж. Работающие пенсионеры не могут претендовать на такую доплату.

Право на оформление пенсионных выплат, при потере кормильца-военнослужащего

Женщины имеют право на льготную пенсию до достижения пенсионного возраста, если их супруг-военнослужащий погиб во время службы или умер от полученных на этой службе ранений. В таком случае члены семьи могут получать пенсию, размер которой зависит от заслуг военного, его заработка, звания и стажа. 

Право на получение пенсии для родственников умершего военного пенсионера

Эта выплата положена, если члены семьи организовали и оплатили похороны покойного сами, не прибегая к государственной помощи. Пенсия будет назначена после обращения в ведомство, выплачивающее военную пенсию. Также после смерти военного пенсионера его дети до 18 лет, супруг или родители предпенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 лет для мужчин) могут получить единовременную выплату в размере одной месячной пенсии покойного.

Накопительная пенсия

Накопительная пенсия — это средства, которые сформировались россиянами в течение трудовой деятельности, если соответствующие отчисления в СФР делал работодатель или сам гражданин. Средства хранятся на индивидуальном счете гражданина. Выходя на пенсию, можно распорядиться накопительной частью: в виде единовременной выплаты, взносов в течение определенного срока или пожизненно равными долями каждый месяц. Если гражданин не определился, как ему получать накопления, то они автоматически будут начислять по системе пожизненных выплат.

Накопительная пенсия состоит из основной и дополнительной частей. Основная часть — это взносы, которые работодатели выплачивали с 2002 по 2013 годы для двух категорий граждан:

• рожденных после 1967 года, если они до 2015 подали заявление на формирование накопительной пенсии;
• мужчин 1953-1966 и женщин 1957-1966 годов рождения за работу с 2002 по 2004. 

Дополнительная часть продолжает формироваться, если гражданин делать самостоятельно отчисления:

• добровольные взносы на накопительную пенсию;
• средства маткапитала в счет будущих накоплений. 

Когда можно наследовать накопительную пенсию

Если у умершего были оформлены пожизненные выплаты накопительной части пенсии и уже была выплата, родственники не смогут получить остаток. Он уходит во владение государством.

Накопительную часть умершего все же можно унаследовать, если:

Пример 1. Пенсионер накопил 500 000 рублей, которые запланировал получать в течение 15 лет (180 месяцев). Выплачивать ему ежемесячно будут из накопительной пенсии: 500 000 рублей ÷ 180 месяцев = 2 777,8 рублей. 

Гражданин скончался через три года, получив выплаты 36 раз. 

Родственники смогут получить: 500 000 рублей – (2 777,8*36) = 400 000 рублей.

Пример 2. Если бы пенсионер оформил пожизненную пенсию, то он бы получал три года сумму меньше. В 2023 году ожидаемый период выплаты накопительной пенсии составляет 264 месяца. Следовательно, 500 000 ÷ 264 = 1 893,9 рубля.

За три года, 1 893,9 рубля*36 месяцев = 68 182 рубля. В первом примере вышло 100 000 рублей. Так еще и 431 818 рублей уйдут государству. 

Кто может получить накопительные взносы умершего

Есть три возможности стать получателями накопительной части пенсии умершего: по распоряжению застрахованного, по закону наследования первой очереди и по закону наследования второй очереди.

По распоряжению застрахованного. В договорах с НПФ есть пункт, в котором граждане вписывают правопреемников. Если там указан один родственник или даже посторонний человек, то он унаследует всю сумму, если несколько — сумма будет разделена.

Если в договоре с НПФ не было такого пункта, то нужно обратиться в фонд, где хранятся накопления и прописать наследников.

НПФ также уведомляют правопреемников, указанных в договоре, что им нужно оформить на себя выплаты умершего. У СберНПФ документ выглядит так:

По закону наследования. Если наследники не указаны, то на накопительную часть пенсии будут претендовать наследники по степени родства. 

• правопреемники по закону (первая очередь): дети, в том числе усыновленные, супруг, супруга, родители, усыновители. 
• правопреемники по закону (вторая очередь): братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

При формировании накопительной части пенсии за счет маткапитала действует особый порядок. Правопреемниками считают:

• отца или усыновителя ребенка, на рождение которого женщина получила семейный капитал;
• несовершеннолетнего ребенка или совершеннолетнего студента-очника, на рождение которого выдали маткапитал.

Если пенсионер умер и его родственники в течение полугода не обнаружены, его лицевой счет закрывается, а средства идут в резерв страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Как узнать, где родственник хранил накопительную пенсию

Если родственники не уведомлены о пенсионных накоплениях умершего, узнать где они хранились можно через СФР по месту жительства умершего. Для подачи заявления понадобятся свидетельство о смерти и документ, подтверждающий родство с покойным, например, свидетельство о рождении. После проверки данных о состоянии лицевого счета, вас перенаправят в организацию, где умерший хранил накопительную часть пенсии. 

Например, если средства хранились в СберНПФ, то проверить это можно онлайн в сервисе «Оформить заявление правопреемника». Для этого, нужно авторизоваться через «Госуслуги», иметь под рукой данные про дату смерти и СНИЛС умершего застрахованного лица.

Как получить накопительную часть пенсии после смерти родственника

В течение полугода после смерти родственника нужно обратиться за взносами. Если этот срок пропустить, возможность получить выплаты придется восстановить в суде. И только с учетом уважительной причины (например, о смерти было неизвестно). 

Подавать заявление необходимо в НПФ, в котором хранилась накопительная часть пенсии. Документы понадобятся оригиналы или заверенные нотариусом копии, если отправляются письмом:

Если правопреемник несовершеннолетний, он должен обращаться в НПФ вместе с законным представителем. И к документам еще должны прилагаться паспорт представителя и документ, подтверждающий его полномочия, например, решение органов опеки.

Накопительная часть пенсии не облагается налогом, поэтому переводятся все средства в полном объеме. Решение о выплате или отказе принимается фонде не позже седьмого месяца со дня смерти застрахованного. Выплаты поступают на карту не позднее 20 числа следующего месяца. 

Бывает, возникает необходимость в доплате к основной выплате, например, если умершему доначислили инвестиционный доход. Тогда для выплаты уже никакие документы не требуются. Решение выносится автоматически не позднее 90 дней со дня окончания финансового года.

По договору ИПП (индивидуального пенсионного плана)

Современные пенсионеры еще создают именные пенсионные счета по программам НПФ — индивидуальный пенсионный план. 

ИПП — это долгосрочные вложения, на основании расчета желаемых накоплений на пенсии, формирующиеся за счет самостоятельных взносов и инвестиционных начислений. По ИПП также положены выплаты наследникам.

Наследники через нотариуса формируют запрос в НПФ. В течение десяти рабочих дней НПФ предоставляет данные о размере накоплений по пенсионному плану.

Далее нотариус оформляет свидетельство о праве на наследство по закону или по завещанию. Выплаты производятся в установленные по договору НПФ сроки.

Получить доплаты и пенсионные накопления умершего родственника не так сложно. Чтобы было меньше проблем, лучше заранее оформить завещание или внести данные о правопреемниках в договор с НПФ. И еще не забывать: если пенсионер себе оформит пожизненные выплаты из накопительной пенсии и начнет их получать, оставшиеся средства в случае смерти будут потеряны для его наследников.