Как получить еще больше выгоды, отчисляя деньги в негосударственный пенсионный фонд на свои будущие дополнительные выплаты по старости? Стоит забрать обратно у государства часть налога, который вы платите с зарплаты. Не переживайте, это законно.

Налоговый вычет со взносов в пенсионный фонд (СФР) называется еще социальным налоговым вычетом. На него могут рассчитывать люди, оплачивающие взносы в фонды по программе государственного софинансирования пенсии или без этой программы. Главное — иметь официальный заработок и платить с него налог — а иначе с чего вам будут возвращать ваш вычет?

Сколько денег можно вернуть?

До 2023 года сумма максимального возврата составляла 15 600 рублей. Это сумма за год, при условии, если вы со своим работодателем перечислили в СФР 120 000 рублей. Если перечислили меньше, то и вычет тоже уменьшается — он составляет 13 % от суммы перечислений.

Перечислили больше — получите все равно утвержденный максимум. С 2024 года, правда, лимит подрос и теперь максимальная сумма взносов увеличена до 150 000 рублей, а налоговый вычет, соответственно, до 19 500 рублей ежегодно.

Как получить налоговый вычет за пенсионные отчисления?

Налоговый вычет можно оформить тремя путями: через бухгалтерию по месту работы, придя в налоговую или через личный кабинет налогоплательщика. Рассмотрим все подробнее.

Оформление налогового вычета за взносы в НПФ через бухгалтерию

Обратитесь к отделу бухгалтерии на вашем месте работы, подав заявление на получение социального налогового вычета. Бухгалтер обычно знает, что это такое и имеет готовую форму заявления. После этого ваш работодатель начнет предоставлять социальный налоговый вычет при каждом удержании пенсионного взноса с заработной платы по договору НПО или взносу по программе софинансирования.

Оформление налогового вычета за взносы в НПФ через налоговую

В конце года, в течение которого уплатили взносы, придите в налоговую по месту жительства и заполните декларацию (форма 3-НДФЛ). Кроме нее вам также понадобятся:

• справка из бухгалтерии на вашем месте работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год (форма 2-НДФЛ);
• копия договора с негосударственным фондом (только для участников программ НПО);
• копия лицензии негосударственного пенсионного фонда, обычно ее можно найти на сайте вашего фонда;
• копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и так далее);
• реквизиты счета (чаще всего можно распечатать из ЛК вашего банка, но некоторые банки выдают такую бумагу только в офисах).

Кроме копий у вас на руках должны быть оригиналы всех этих документов (кроме лицензии фонда), специалист будет проверять их наличие и подлинность.

Оформление налогового вычета за взносы в НПФ дистанционно

На сайте Налог.ру вы можете заполнить налоговую декларацию и запросить вычет. Но эта опция доступна только для тех, у кого есть действительный сертификат электронной подписи. Если такого нет, то можно создать неквалифицированную подпись прямо там же, на сайте (бесплатно), или оформить квалифицированную у одного из аккредитованных удостоверяющих центров (платно).

Неквалифицированная цифровая подпись имеет ограниченное применение, но для взаимодействия с налоговой ее вполне достаточно.

Документы понадобятся те же самые, что и для личного визита к налоговикам, только в отсканированном виде.

Можно ли получить налоговый вычет не за себя?

Можно оформить налоговый вычет не только за себя, но и за близких родственников, в чью пользу вы вносили деньги в НПФ. К ним относятся: супруг (супруга), родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать), братья и сестры, дети-инвалиды, находящиеся под опекой (попечительством).

Естественно, родство с этим человеком необходимо будет документально подтвердить. В качестве подтверждения подойдут:

• свидетельство о браке — для мужа/жены;
• свидетельство о рождении (документы об усыновлении) — для ребенка или родителей;
• свидетельство о рождении (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении) и справка об установлении ребенку инвалидности — для ребенка-инвалида.

А что если получить вычет, а потом расторгнуть договор с НПФ и забрать все деньги?

На первый взгляд звучит как лайфхак: сначала отчисляешь деньги, потом получаешь вычет и забираешь их обратно. Однако не все так просто. Государство готово поддерживать налоговой льготой тех, кто заботится именно о своей пенсии — всем остальным, кто получил вычет, а деньги забрал, — вычет придется вернуть обратно в казну.

Сколько времени у меня есть, чтобы получить вычет?

Вы можете получить налоговый вычет за пенсионные отчисления за последние три года. За каждый год может понадобиться отдельное заявление и отдельный пакет документов.

Когда я получу деньги?

Возврат вычета дело не одного дня. Если декларация подавалась в стандартном порядке, то ее проверка занимает до трех месяцев. Еще месяц отводится на перечисление денег на счет.
Но если с документами все в порядке, то, как правило, вычет приходит быстрее.

А что, если деньги не приходят?

Это зависит от того, почему они не пришли. Вы могли предоставить не все необходимые документы, и тогда нужно будет принести недостающее.

Например, люди часто забывают подать заявление на перечисление вычета, которое является отдельной бумагой и заполняется вместе с декларацией. Если это ваш случай — дождитесь проверки вашей декларации и подайте заявление на перечисление. В личном кабинете налогоплательщика это выглядит как заполнение дополнительного раздела.

У вас есть задолженность по другим налогам? Она автоматически спишется с суммы возврата. Так что вычет может не прийти, если ваши налоговые долги больше его размера — все спишется в зачет погашения задолженности.

Долгов нет, все данные указаны, а денег все равно нет? Подайте жалобу на сайте налоговой службы или в своем отделении службы. После ее рассмотрения вам обязаны выплатить все, что полагается.