ЭТО НЕ ШУТКА! Только 1,2,3 апреля курс «Антикризис» за 3490 руб.
Подробнее
USD
92.28
Доллар США
-0.27
EUR
99.73
Евро
-0.47
CNY
12.69
Китайский юань
-0.06
GEL
34.22
Грузинский лари
-0.06
KZT
20.57
100 Казахстанских тенге
+0.06

Ты — мне, я — тебе: что такое возвратный лизинг

Обновлено:
9308
Ты — мне, я — тебе: что такое возвратный лизинг
telegram
РАЗДАЕМ КНИГИ нашим подписчикам каждую неделю в Телеграм-канале. Подпишитесь, чтобы стать участником раздачи.

Представьте: вашей компании срочно нужны деньги на покупку оборудования, но банк отказал в кредите. Что теперь? Работать на старом оборудовании, терять время и деньги? Закрыть фирму и найти себе другое занятие? Объявить в Одноклассниках благотворительный сбор? Конечно, нет. Можно заключить договор возвратного лизинга.

У Маши есть автомобиль, но нет свободных денег. У Коли есть свободные деньги, но нет автомобиля. Маша не может обходиться без автомобиля, отказаться от автомобиля для Маши — не вариант. Что же делать Маше?

мужчина, машина, любовь

Маша продает автомобиль Коле, а потом берет этот же автомобиль у Коли в аренду. Через пять лет Маша хочет выкупить у Коли автомобиль по минимальной остаточной стоимости.

Что в итоге получилось? У Маши есть деньги и право пользоваться автомобилем. Коля вложил свободные средства в покупку и ежемесячно получает арендную плату.

Описанная ситуация — это и есть в общих чертах возвратный лизинг.

Что такое возвратный лизинг и с чем его едят

продавец = лизингополучатель, покупатель = лизингодатель

Возвратный, или обратный лизинг — это финансовая операция, в которой продавец продаёт активы покупателю при условии, что покупатель сразу после сделки сдаст эти активы в аренду продавцу.

По возвратному лизингу можно продавать:

здания, сооружения, оборудование, транспортные средства, спецтехника

Лизинговая компания (Коля), приобретая имущество, оценивает его по нескольким параметрам: по степени износа и возможности последующей продажи на вторичном рынке.

Если у вас есть какое-то уникальное или редкое оборудование, лизинговая компания не будет заключать с вами договор обратного лизинга: вдруг после окончания срока договора вы не захотите его выкупать, а лизинговая компания не сможет его никому продать.

Мало того, имущество, продаваемое по возвратному лизингу, должно быть транспортируемым. Если при перевозке его нужно разбирать, а потом заново собирать, то его стоимость будет снижена.

Как правило, лизинговые компании охотно оформляют сделки по возвратному лизингу с недвижимым имуществом, оно высоколиквидно. С транспортом дело обстоит сложнее: велик риск повреждения и угона.

Как происходит возвратный лизинг

схема, мужчина, женщина, игрушечная машина
  • Продавец продает имущество, а лизинговая компания приобретает имущество, которым владеет продавец. Купля-продажа и передача имущества в возвратный лизинг оформляются одновременно.
  • Лизинговая компания оплачивает стоимость имущества продавцу и получает право собственности.
  • Лизинговая компания передает имущество в лизинг ОБРАТНО продавцу.

В чем тут прикол

Возвратный лизинг является альтернативой залоговым кредитам и займам. При этом:

  • продавец снимает с баланса своей компании имущество, но продолжает его использовать;
  • продавец относит лизинговые платежи в статью затрат — так происходит снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
  • продавец тратит средства, которые получил о продажи имущества, на свои нужды по своему усмотрению: например, приобретает оборудование, увеличивает оборотные средства, может обновить производство.
хомяк, Жора, финансовый консультант

Договоры возвратного лизинга заключаются на длительный срок — в среднем на три-пять лет, но могут и на 10-15 лет: чем дороже имущество, тем дольше срок договора.

В чем подвох

  • После заключения договора возвратного лизинга продавец не может полностью распоряжаться имуществом – оно находится в собственности лизинговой компании.
  • Лизинговые компании из-за высокой вероятности недобросовестных сделок находятся под пристальным вниманием налоговых служб – продавцу может потребоваться составлять дополнительную отчетность.
Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»

Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»:

Часто фирмы используют возвратный лизинг для оптимизации налогообложения, но если налоговые органы докажут, что эта сделка была нужна только для уменьшения налогооблагаемой базы лизингополучателя, то фирма получит большие проблемы с законом. Например, лишится налоговых вычетов и возмещения НДС, а если выплаты уже получены — их придется вернуть, заплатить штраф и пеню. Поэтому нужно учитывать потребности бизнеса и его возможности.

В ближайшем будущем лизингу во всех его формах обещают изменение правил и более жесткое госрегулирование.

Дмитрий Ивантер, Генеральный директор ВТБ Лизинг

Дмитрий Ивантер, Генеральный директор ВТБ Лизинг:

Рынок лизинга приобрел неожиданно большой масштаб, что сейчас возникла потребность в его регулировании на федеральном уровне. Конечно, рынок лизинга не сравним с банковским, но обходит другие регулируемые финансовые сферы — например, управляющие компании или микрофинансовые организации. Кроме того, государство через инструмент лизинга реализует очень много программ для поддержки экономики, фактически инвестируя в отрасль. И разумеется, хочет понимать, что там происходит.

А может, лучше кредит?

человек стоит с машинкой и без денег, человек стоит с машинкой и деньгами

Чтобы получить кредит, любая компания должна соответствовать некоторым из нижеперечисленных жестких критериев:

  • быть резидентом РФ
  • существовать не менее года
  • иметь стабильный доход
  • не иметь отрицательной кредитной истории
  • не иметь налоговых долгов
  • не быть на стадии банкротства или ликвидации
  • представить гарантии возвратности кредитных средств

В случае с возвратным лизингом таких требований, как правило, нет.

У лизинговой компании риск по договору возвратного лизинга значительно ниже, чем у банка. Если продавец не сможет выплачивать ежемесячные платежи, то лизинговой компании не нужно будет взыскивать имущество — оно и так уже у нее в собственности.

Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»

Павел Сигал, первый вице-президент «Опоры России»:

Если предприниматель имеет хорошую кредитную историю и получил от банка выгодное предложение, оно может быть удобнее кредита. Но нужно учитывать и свои финансовые возможности. Ведь в случае нарушения условий договора лизингодатель имеет право его расторгнуть, а имущество оставить себе. Например, если приобрести жилье по договору возвратного лизинга и допустить три просрочки в уплате лизинговых платежей, лизингодатель может обратиться в суд и потребовать расторжения договора, взыскания задолженности и выселения лизингополучателя. Кроме того, с 2017 года действует схема, по которой «серые кредиторы» — недобросовестные фирмы — лишают владельцев машин имущества после получения займа под залог автомобиля по итогам оформления возвратного лизинга — клиенты просто подписывают договор, не глядя. А внутри прописаны огромные проценты даже за один день просрочки. В итоге набегают нереальные суммы, и человек лишается имущества.

Что потом

Когда срок действия договора заканчивается, обычно продавец вносит лизинговой компании выкупной платеж и получает имущество обратно в свою собственность.

Но могут быть и другие варианты: можно увеличить срок договора, например, еще на три года. А можно оставить имущество лизинговой компании и взять его в аренду. Лизинговая компания в свою очередь может отдать имущество в аренду другой компании или продать его на вторичном рынке.

А вы уже попробовали возвратный лизинг? Поделитесь в комментариях, с каким имуществом вы это проделали.

возвратный лизинг
0 комментариев
Ты — мне, я — тебе: что такое возвратный лизинг
0 / 2000
Войдите, чтобы отправить комментарий
Показать еще...


Секретный курс

Антикризис: живем, а не выживаем

Составляем личный финансовый план, разбираемся с налогами и кредитами, грамотно строим семейный бюджет

  • Поддерживаем в телеграм-чате
  • Учим экономить и зарабатывать
  • Помогаем быстро отдавать долги
  • Курс доступен в рассрочку
Кнопка вверх
Авторизация
cross Мы используем файлы Cookies При посещении сайта осуществляется обработка Cookies-файлов. Порядок и условия обработки, способ запрета такой обработки описаны в Политике конфиденциальности cross