Сейчас в России пенсии пожилым людям платятся за счет отчислений работодателей с зарплат трудоустроенных граждан. Тенденция к старению означает, что в будущем хоть сколько-нибудь нормальной пенсии по старости от государства ждать не стоит. Ситуацию призваны выправить негосударственные пенсионные фонды, предложившие людям копить самостоятельно. Плюс с января 2024 года государство обещает добавлять к вашим взносам выплаты из казны. Финтолк досконально разобрался в истории НПФ и узнал, что ждет трудоспособных россиян дальше.

Первые НПФ девяностых

Первые негосударственные пенсионные фонды появились в России 19 сентября 1992 года прямым указом президента. Через шесть лет появился закон. Вскоре было открыто более 350 организаций, которые обозначили себя как НПФ. Минсоцзащиты даже потребовалось создать специальную инспекцию, которая стала раздавать лицензии на эту деятельность. Потом инспекцию упразднили. Сейчас контроль за НПФ осуществляет Банк России, который собирает занимается лицензированием и хранит всю отчетность.

Причина вот в чем: НПФ изначально должны были быть некоммерческими организациями и не преследовать цели получать прибыль. Крупные нефинансовые компании стали учреждать свои НПФ, включая в соцпакеты сотрудников дополнительные выплаты. Создание фондов стало прекрасной возможностью вести кадровую политику внутри компании, при этом средства из фондов могли использоваться не по целевому назначению. Сначала учредители НПФ вносили взносы по корпоративным пенсионным программам и только изредка привлекали для этого сотрудников.

С конца 1996 до конца 1997 года были выданы 252 лицензии НПФ. Фонды создавали банки, другие финансовые учреждения, которые пытались привлечь дополнительные средства граждан. Но с открытого рынка клиенты в негосударственные пенсионные фонды практически не шли. 

Не смотря на количество НПФ после десяти лет существования система так и не привлекла необходимое количество средств, чтобы продолжать работать в той форме, ради которой была создана. Причинами провала первой формы НПФ стали:

Первые масштабные реформы НПФ

В 2002 году правительство решило начать менять пенсионную систему. Была создана система обязательного пенсионного страхования (ОПС). Появилась накопительная часть трудовой пенсии. Схема стала выглядеть так: из общей части пенсионных взносов — это 22 % зарплаты, — работодатели стали делать взносы в 6 % за каждого сотрудника на его, сотрудника, пенсионные накопления. 

Гражданин при этом мог выбрать, где эти деньги будут накапливаться. Это должна была быть частная управляющая компания, заключившая договор с ПФР, с 2004 года — НПФ. Все, кто выбора не делал, попадали в  государственную управляющую компанию — ВЭБ («Внешэкономбанк»). Их назвали «молчуны». 

Пенсионные взносы отчислялись в тот НПФ или УК, который/ую выбрал застрахованный гражданин. Получить деньги из фонда просто так было нельзя, вплоть до выхода на пенсию. Раз в год гражданин имел право перейти из одного НПФ в другой, но это делали не многие.

В 2008 году началось резкое сокращение количества НПФ. Кризисный 2008-й практически все НПФ закончили с убытками, потому что из собственных средств покрывали потери. Государственные финансовые организации — ПФР и ВЭБ — не беспокоились о притоке денег, так как средства просто автоматически текли рекой из отчислений работодателей за «молчунов». А граждане понимали, что деньги опять им не принадлежат, а 20-30-40 лет пылятся где-то в ожидании пенсионного возраста.

Самую большую активность проявляли крупные компании, в том числе государственные, которые старались перетянуть сознательных граждан, а в первую очередь собственных сотрудников, к себе же на обслуживание. Например, так поступал и поступает Сбер.

В 2009 году появились первые попытки государственного софинансирования добровольных взносов граждан в накопительную часть системы ОПС. Интерес у граждан возник, в программу вступило почти 16 млн россиян, но взносы сделали только 2,5 млн человек. Суть состояла в том, что работник подписывал заявление, и работодатель делал взносы из зарплаты для получения софинансирования от государства. Государство доплачивало +100 %, но максимум 12 000 рублей. Граждане ограничивались дополнительными взносами не более этой суммы. Эти деньги давали доплату к пенсии размером 1 000 рублей без учета инвестиционного дохода, и россияне начали терять интерес к программе.

Новые реформы 2013 года и заморозка накопительной части пенсии

В 2013 году власти изменили законодательство об НПФ.

• Во-первых, НПФ перестали быть некоммерческими организациями и преобразовались в акционерные общества.
• Во-вторых, ежегодная безубыточность была заменена пятилетней: следовательно, клиент мог получить доходность только пребывая в НПФ не менее пяти лет.

Это важное ограничение успешно действует до сих пор: чтобы уйти из НПФ с положительным инвестиционным результатом, клиент должен подать заявление о переходе за пять лет до самого перехода. Можно при желании уйти в течение года, но остаться в лучшем случае с нулевым инвестиционным доходом. 

Появилась система гарантирования пенсионных накоплений и создан Фонд гарантирования пенсионных накоплений под эгидой Агентства по страхованию вкладов (АСВ). В случае банкротства НПФ потери застрахованных подлежат компенсации, но без учета инвестиционного дохода. А еще вступил в силу закон о налоговом вычете при внесении средств в НПФ. 

Однако большой проблемой для развития системы НПФ стал мораторий на перевод новых накоплений из ПФР в НПФ, введенный властями в 2014 году. Государство перестало перечислять в НПФ 6 % от зарплаты, которые работодатели вносили страховыми взносами. С тех пор и до сих пор все 22 % используются на выплату пенсий действующим пенсионерам. Решение власти объяснили дефицитом бюджета ПФР и необходимостью уменьшения дотаций из федерального бюджета. 

В итоге НПФ перестали получать приток новых денег, перестали вести активную борьбу за клиентов, а стали пытаться привлекать людей выгодными добровольными личными пенсионными планами. Количество НПФ с каждым годом сокращается. В 2018 году их было 58, в 2020 году — 44, в конце 2023 года — 37.

На конец 2023 года в ВЭБ на обслуживании находится 39 млн будущих пенсионеров. 

Рынок живет в основном благодаря крупным компаниям, которые продолжают делать взносы за работников в НПФ. Возникла необходимость в новых реформах.

Новая система с 2024 года — программа долгосрочных сбережений

Стоимость автономных пенсионных портфелей к ВВП стран, входящих в ОЭСР (Организацию экономического сотрудничества и развития; страны Евросоюза, Япония и некоторые другие), составляет 60,1 %. В США, Канаде, Нидерландах и Швейцарии соотношение достигает от 87 % до 191 %. В России активы НПФ с пенсионными активами по ОПС и пенсионными резервами по НПО с трудом достигают 6,4 % от годового ВВП страны. Это очень мало. 

Ситуацию призвана поправить новая инициатива правительства. С 1 января 2024 года начинает действовать программа долгосрочных сбережений.

Государство обещает выплачивать дотации с максимальной суммой 108 000 рублей за три года. Чтобы получать эти субсидии, участнику необходимо вносить хотя бы по 2 000 рублей ежегодно. Максимально 36 000 рублей. При этом сумма взноса будет отличаться в зависимости от дохода клиента НПФ. 

Взносами могут стать и уже существующие пенсионные накопления. То есть рынок НПФ снова оживает и фонды начинают завлекать клиентов.

Еще одна плюшка от государства: налоговый вычет в 52 000 рублей (если вносить до 400 000 рублей взносами на счет). Программа рассчитана на 15 лет.